Wat is factoring?
Factoring is een vorm van debiteurenfinanciering. In plaats van te wachten totdat een zakelijke klant de factuur betaalt, ontvang je via een factoringmaatschappij eerder een groot deel van het factuurbedrag.
Hoe dat precies wordt ingericht verschilt. Er zijn factoringvormen waarbij losse facturen worden overgedragen en varianten waarbij een groter deel van de debiteurenportefeuille wordt gefinancierd. Ook het debiteurenbeheer en risico op niet-betaling kunnen onderdeel zijn van de dienstverlening, maar dat is niet automatisch bij iedere factoringoplossing zo.
Factoring lost vooral een werkkapitaalprobleem op
Stel dat een bedrijf iedere maand €100.000 factureert en klanten gemiddeld na 60 dagen betalen. Er kan dan structureel ongeveer €200.000 in openstaande facturen zitten. Dat geld is wel verdiend, maar nog niet beschikbaar.
Zolang voldoende geld op de rekening staat hoeft dat geen probleem te zijn. Het wordt relevanter wanneer je nieuwe voorraad moet inkopen, personeel moet betalen of een grote opdracht wilt aannemen terwijl een flink deel van je omzet nog bij klanten uitstaat.
Met factoring maak je een deel van dat geld eerder beschikbaar. Daarmee verschuift de vraag van “wanneer betaalt mijn klant?” naar “wat kost het mij om niet op die betaling te hoeven wachten?”.
Hoe werkt factoring?
Na het versturen van een zakelijke factuur draag je deze volgens de afspraken over aan de factoringmaatschappij. De factuur wordt beoordeeld en vervolgens krijg je het afgesproken deel uitbetaald. De klant betaalt de factuur later volgens de normale betaaltermijn.
Wie vervolgens de betaling bewaakt en wat er gebeurt wanneer een klant helemaal niet betaalt, hangt af van de factoringvorm en voorwaarden. Dat laatste is iets om goed op te letten. Sneller betaald krijgen en beschermd zijn tegen wanbetaling zijn twee verschillende dingen.
Wat kost factoring?
De kosten van factoring verschillen onder andere per aanbieder, factoringvorm, omzet, factuurbedrag, betaaltermijn en kwaliteit van de debiteuren. Alleen naar het tarief kijken geeft daarom een onvolledig beeld.
Stel dat het €1.000 kost om €50.000 aanzienlijk eerder beschikbaar te hebben. Wanneer dat geld anders ongebruikt op de rekening zou staan, is factoring mogelijk lastig te rechtvaardigen. Kun je dezelfde €50.000 gebruiken om voorraad in te kopen voor nieuwe orders, dan kan de rekensom heel anders uitvallen. Vergelijk de kosten dus met de financiële waarde van eerder beschikbaar werkkapitaal.
Factoring of een debiteurenverzekering?
Factoring en een debiteurenverzekering worden regelmatig naast elkaar gezet, maar ze hebben een ander doel. Factoring gaat vooral over wanneer je je geld krijgt. Een debiteurenverzekering gaat vooral over wat er gebeurt als je het geld helemaal niet krijgt. Een debiteurenverzekering beschermt onder de voorwaarden van de polis tegen schade wanneer een verzekerde klant niet betaalt. Bij factoring staat het eerder financieren van de factuur centraal. Sommige factoringconstructies nemen daarnaast het risico op wanbetaling over.
De oplossingen kunnen daardoor naast elkaar bestaan. Welke constructie logisch is, hangt af van het probleem dat je wilt oplossen. Wil je werkkapitaal vrijmaken, het risico op een grote debiteur beperken of beide?
Factoring of debiteurenbeheer?
Ook factoring en debiteurenbeheer zijn niet hetzelfde. Bij debiteurenbeheer blijft de factuur in beginsel gewoon bij je eigen onderneming. Het beheer is erop gericht facturen te bewaken, klanten tijdig aan te spreken en betalingen binnen te krijgen.
Factoring voegt daar financiering aan toe. Je hoeft niet eerst op de betaling van de klant te wachten voordat het geld beschikbaar komt. Afhankelijk van de gekozen factoringvorm kan de factoringmaatschappij ook het verdere debiteurenbeheer uitvoeren.
Wanneer kan factoring interessant zijn?
Factoring wordt vooral het onderzoeken waard wanneer groei veel geld vastzet in openstaande facturen. Bijvoorbeeld als klanten na 60 dagen betalen terwijl leveranciers binnen 30 dagen betaald moeten worden, of wanneer nieuwe orders eerst flinke inkopen en personeelskosten vragen.
Heb je voldoende liquide middelen en betalen klanten snel, dan betaal je mogelijk voor financiering die je nauwelijks nodig hebt. Kijk daarom eerst hoeveel geld gemiddeld in je debiteuren zit, hoe lang dat daar blijft staan en wat je met dat geld zou kunnen doen wanneer het eerder beschikbaar was.
Laat je adviseren
Wil je weten of factoring, debiteurenbeheer of een debiteurenverzekering beter aansluit op jouw situatie? Bekijk samen met ons welk probleem rond je openstaande facturen je daadwerkelijk wilt oplossen.